17张罚单连环冲击证监会严打市场乱象：多家上市企业被点名，5类对象遭严打

　　8月16日，证监会发布了《2024年上半年证监会行政执法情况综述》（以下简称“行政执法综述”）。证监会突出“严”、立足“效”、着眼“准”、聚力“合”，突显“长牙带刺”的监管理念以及严监严管的执行力度。 　　据悉，上半年，证监会查办证券期货违法案件489件，作出处罚决定230余件、同比增长约22%，惩处责任主体509人（家）次、同比增长约40%，市场禁入46人、同比增长约12%，合计罚没款金额85亿余元、超过去年全年总和。 　　此外，证监会执法条线按照党中央、国务院部署，将从严打击财务造假等信息披露违法行为列为执法重点，共查办相关案件192件、同比增长25%，共处罚责任主体283人（家）次、同比增长约33%，罚没金额47亿余元、同比增长约6倍，刑事移送230人（家）次、同比增长238%。 　　南都·湾财社梳理发现，在这份行政执法综述中，IPO企业、上市企业、中介机构、上市公司高管、行业从业人员、违法个人投资者等成为主要的打击对象。 　　违法违规企业： 　　多家IPO企业、上市企业被点名 　　欺诈发行、 “带病闯关”是证监会严惩的企业行为。对于涉嫌重大违法违规行为的发行人，即使撤回发行上市申请，证监会同样一查到底。 　　具体来看，华道生物未获注册但发行申报材料存在虚假记载，公司及相关责任人员被罚款1150万元；红相股份以欺骗手段骗取再融资发行核准，公司及相关责任人员被罚款6,556万元；（）在公开发行可转债文件中编造重大虚假内容，被罚款9320万元；还严厉查处恒大地产欺诈发行债券等案件。 　　上市公司财务造假行为是证监会严打的另一企业行为。 　　鹏博士通过操控资产减值计提节奏虚增利润和资产的行为，公司及相关责任人员被罚款3400万元；对华讯方舟形成资金闭环、业务闭环的智能自组网等业务穿透识别，认定无商业实质构成财务造假，公司及相关责任人员被处以1910万元罚款。 　　同时，证监会还严肃查处了中利集团、（）、华铁股份、摩登大道等信息披露违法案件，对公司及相关责任人员分别开出高额罚单；对（）涉嫌信息披露违法立案调查后依法移送司法机关办理。 　　企业高管： 　　财产、资格双重处罚 　　追究“关键少数”的职务责任和身份责任是证监会对于高管严打的重要方面。 　　证监会对于在上市公司担任董事、监事、高级管理人员职务的控股股东、实际控制人组织、指使公司从事信息披露违法行为的，坚决“双罚”。既追究前述“关键少数”因履行公司职务未勤勉尽责所应承担的直接责任，也追究其作为实控人的组织、指使责任。 　　中利集团时任董事长、控股股东王柏兴作为公司信息披露违法行为责任人员和实际控制人存在组织、指使情形，分别予以处罚，合计罚款1500万元，并采取终身市场禁入措施。 　　大股东违法减持同样是证监会处罚的高频项。为保护中小投资者利益，维护市场稳定和公平，证监会持续强化对股东减持行为的监管，从严惩处违规减持行为。 　　（）实际控制人王泽龙通过衍生品交易安排，实质参与中核钛白非公开发行，并以市价融券卖出，提前锁定与非公开发行股票折扣价之间的价差收益，变相规避限售期规定，证监会对其违反限制性规定转让股票及相关信息披露违法行为合计罚没1.33亿元。 　　操纵股价、内幕交易同样是证监会严打的重点。部分上市公司实际控制人、董监高违背忠实义务，利用其身份职位优势，偷看“底牌”，控制信息披露、炒作热点、安排股评、囤积股票、对倒拉抬、抢先交易，性质恶劣、影响极坏，成为严惩对象。 　　（）时任董事长朱要文勾结他人，利用重大资产重组信息操纵自家公司股价，被罚没1.15亿元，并被采取终身市场禁入措施。 　　数知科技时任董事长张志勇利用职务之便获取内幕信息交易本公司股票，挑战法律底线，证监会对其予以“没一罚六”，合计罚没3500余万元，并采取终身市场禁入措施。 　　中介机构： 　　压实“看门人”责任，严惩未勤勉尽责 　　中介机构是资本市场的“看门人”，证监会对机构和责任个人进行“双罚”，同时对严重失职失责违法主体坚决给予“资格罚”。 　　中兴财光华会计师事务所及相关责任人员在审计过程中未对异常迹象保持合理怀疑，审计证据获取不充分，函证程序存在缺陷，会计师事务所以及相关会计师均被依法处罚，合计罚没610余万元。

　　证监会还对大华会计师事务所在上市公司年报审计中风险评估及内控测试程序存在重大缺陷、未采取恰当审计措施应对舞弊风险、实质性程序存在重大缺陷等未勤勉尽责行为“没一罚五”，并暂停其从事证券业务6个月，对3名责任人员分别处以罚款及相应年限市场禁入。 　　从业人员： 　　违规买票股票成打击重点 　　严打从业人员的违法行为，有利于严肃市场纪律。 　　证监会对私募基金从业人员胡某麒利用未公开信息交易，罚没4800余万元，有力规范私募行业投资行为。 　　证监会还对（）公司时任副总裁韩飞违规买卖股票罚没1.17亿元，并采取10年证券市场禁入措施。 　　据悉，在长城证券，韩飞历任公司南宁民族大道证券营业部总经理、长城证券创新产品开发部副总经理、营销管理总部副总经理、公司广州天河北路证券营业部总经理、南宁民族大道证券营业部临时负责人、长城证券广东分公司总经理、长城证券经纪业务总部总经理及长城证券副总裁等职务。 　　违法个人投资者： 　　操纵市场行为、内幕交易被严惩 　　操纵市场行为通过扭曲交易价格“骗取”广大投资者“接盘”，实质是对不特定投资者的“欺诈”，遭到证监会严厉打击。 　　张某实际控制99人名下109个证券账户，通过连续交易、对倒交易等手段影响“（）”交易价格和交易量，致使“华英农业”股价大幅偏离板块综合指数和行业指数，被罚没2.66亿元。 　　张某平共控制66个账户，通过连续交易、虚假申报、对倒交易等手段，在短时间内操纵11只股票交易价格和交易量，误导投资者跟进买入后快速卖出牟利，被罚没8,340万元。此外，张某操纵31只LOF基金产品违法行为罚没460余万元。 　　内幕交易行为通过提前获取消息窃取本属于广大投资者的盈利机会，同样是证监会 “出重拳”的惩戒对象。 　　吴某杭与内幕信息知情人联络接触，并控制5个账户内幕交易“（）”，被罚没1.06亿元。于某因工作原因知悉内幕信息，汪某政在内幕信息敏感期与于某等联络接触，2人内幕交易“（）”被合计罚没6370余万元。